«Κουμπαράς» για παιδιά από το 2027: Πώς το κράτος θα διπλασιάζει τις αποταμιεύσεις

Τον λεγόμενο «κουμπαρά» της νέας γενιάς θεσπίζει το νομοσχέδιο του υπουργού Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών Κυριάκου Πιερρακάκη, με τα μέτρα που ανακοινώθηκαν στη Διεθνή Εκθεση Θεσσαλονίκης (ΔΕΘ) και αναμένεται να ψηφιστεί τις επόμενες ημέρες στη Βουλή.

Κεντρικός άξονας της νέας ρύθμισης είναι η δημιουργία του Ατομικού Επενδυτικού Λογαριασμού Ανηλίκων (ΑΕΛΑ), μέσω του οποίου το Δημόσιο θα προσθέτει στον λογαριασμό κάθε παιδιού ποσό ίσο με εκείνο που καταβάλλει η οικογένεια, έως το ανώτατο όριο των 1.200 ευρώ ετησίως.

Ετσι, εάν οι γονείς αποταμιεύουν 100 ευρώ τον μήνα, το κράτος θα καταθέτει επιπλέον 100 ευρώ, με αποτέλεσμα να συγκεντρώνονται 2.400 ευρώ σε ετήσια βάση, χωρίς να υπολογίζονται οι επενδυτικές αποδόσεις.

Το ανώτατο όριο της κρατικής συνεισφοράς θα αυξάνεται κατά 10% κάθε πενταετία, προκειμένου να προσαρμόζεται σταδιακά στις μεταβολές των τιμών και των εισοδημάτων.

Πότε ανοίγει ο λογαριασμός και ποιοι είναι δικαιούχοι

Η δυνατότητα δημιουργίας των νέων λογαριασμών θα ξεκινήσει στις αρχές του 2027 και θα αφορά αρχικά παιδιά που έχουν γεννηθεί από το 2025 και μετά. Το άνοιγμα θα γίνεται από τον γονέα ή τον νόμιμο εκπρόσωπο, ακόμη και πριν το παιδί συμπληρώσει τα δύο έτη.

Δικαιούχοι θα είναι ανήλικοι έως δύο ετών με ελληνική ιθαγένεια ή με ιθαγένεια κράτους-μέλους της Ευρωπαϊκής Ενωσης, εφόσον είναι φορολογικοί κάτοικοι Ελλάδας.

Οι λογαριασμοί θα δημιουργούνται μέσω χρηματοπιστωτικών παρόχων, όπως τράπεζες, εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων κεφαλαίων, ασφαλιστικές επιχειρήσεις και άλλοι κατάλληλοι φορείς.

Στον λογαριασμό θα μπορούν να καταθέτουν χρήματα όχι μόνο οι γονείς, αλλά και παππούδες, γιαγιάδες, συγγενείς, νονοί, ακόμη και επιχειρήσεις. Το συνολικό όριο των ιδιωτικών εισφορών ορίζεται σε 10.000 ευρώ ετησίως ανά παιδί.

Η κρατική συνεισφορά θα πιστώνεται εντός 30 ημερών από κάθε ιδιωτική καταβολή, με ανώτατο ποσό τα 1.200 ευρώ τον χρόνο κατά την αρχική περίοδο εφαρμογής.

Πού επενδύονται τα χρήματα

Τα κεφάλαια θα τοποθετούνται αποκλειστικά σε συγκεκριμένες κατηγορίες χρηματοπιστωτικών προϊόντων, όπως αμοιβαία κεφάλαια, ETF, μετοχές και ομόλογα που διαπραγματεύονται σε ρυθμιζόμενες αγορές της Ευρωπαϊκής Ενωσης ή του Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου.

Αντίθετα, δεν θα επιτρέπονται επενδύσεις σε κρυπτοστοιχεία, παράγωγα, προϊόντα μόχλευσης, δομημένα προϊόντα και ορισμένες εναλλακτικές επενδύσεις.

Παράλληλα, προβλέπονται κανόνες διασποράς του χαρτοφυλακίου, ενώ οι καταθέσεις και τα αμοιβαία κεφάλαια χρηματαγοράς δεν θα μπορούν να υπερβαίνουν το 5% της συνολικής αξίας του, με ορισμένες εξαιρέσεις.

Ο γονέας ή ο νόμιμος εκπρόσωπος θα επιλέγει το επενδυτικό προφίλ, ανάλογα με τον βαθμό κινδύνου που επιθυμεί να αναλάβει.

Προβλέπονται τέσσερα μοντέλα:

– Συντηρητικό: 100% επενδύσεις σταθερού εισοδήματος και καθόλου μετοχές.
– Ισορροπημένο: 70% σταθερό εισόδημα και 30% μετοχές.
– Αναπτυξιακό: 30% σταθερό εισόδημα και 70% μετοχές.
– Δυναμικό: 100% μετοχές.

Εάν δεν δηλωθεί επιλογή από τον γονέα, εφαρμόζεται αυτομάτως το αναπτυξιακό μοντέλο, με κεφαλαιακή προστασία των εισφορών. Τρία χρόνια πριν από την ενηλικίωση, το προεπιλεγμένο προφίλ μετατρέπεται σε ισορροπημένο, εκτός εάν δηλωθεί διαφορετική επιλογή. Σε κάθε περίπτωση, επιτρέπεται η μετάβαση σε επενδυτικό μοντέλο χαμηλότερου κινδύνου κατά την τελευταία τριετία πριν από τη συμπλήρωση των 18 ετών.

Τι καλύπτει η εγγύηση κεφαλαίου

Η κεφαλαιακή προστασία αφορά τις ιδιωτικές εισφορές που αντιστοιχούν στο ποσό για το οποίο προβλέπεται κρατική αντιστοίχιση, αρχικά έως 1.200 ευρώ ετησίως, καθώς και την αντίστοιχη κρατική συνεισφορά.

Κατά τη συμπλήρωση του 18ου έτους, η αξία των επενδύσεων που έχουν πραγματοποιηθεί με τα συγκεκριμένα ποσά δεν θα πρέπει να υπολείπεται του αρχικού ονομαστικού κεφαλαίου.

Για εισφορές που υπερβαίνουν το ετήσιο όριο της κρατικής αντιστοίχισης δεν προβλέπεται αυτόματη προστασία. Οι ενδιαφερόμενοι θα μπορούν να επιλέξουν πρόσθετη κάλυψη, με ξεχωριστή χρέωση, μέσω ανέκκλητης δέσμευσης πιστωτικού ιδρύματος της ΕΕ ή ασφαλιστικής επιχείρησης. Η προστασία προβλέπεται ότι θα ισχύει ακόμη και σε περίπτωση αφερεγγυότητας του παρόχου.

Το κόστος και οι χρεώσεις

Το συνολικό ετήσιο κόστος της προεπιλεγμένης επενδυτικής επιλογής δεν θα μπορεί να υπερβαίνει το 0,50% της μέσης ετήσιας αξίας του λογαριασμού.

Στο συγκεκριμένο όριο δεν περιλαμβάνονται φόροι, τέλη ρυθμιζόμενων αγορών και το κόστος της πρόσθετης κεφαλαιακής προστασίας.

Το υπουργείο Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών θα δημοσιεύει κάθε χρόνο συγκριτικό πίνακα με τις χρεώσεις των προεπιλεγμένων επενδυτικών επιλογών όλων των παρόχων. Ο γονέας θα πρέπει να έχει ενημερωθεί για τα σχετικά στοιχεία πριν υπογράψει τη σύμβαση.

Πότε επιτρέπονται οι αναλήψεις

Τα χρήματα θα παραμένουν δεσμευμένα έως τη συμπλήρωση του 18ου έτους, με εξαίρεση ειδικές περιπτώσεις, όπως ο θάνατος του γονέα ή του νόμιμου εκπροσώπου, ο θάνατος του δικαιούχου ή σοβαροί λόγοι υγείας του παιδιού.

Μέχρι την ενηλικίωση, τα δικαιώματα του ανηλίκου δεν θα μπορούν να ενεχυριαστούν, να εκχωρηθούν ή να κατασχεθούν, με την επιφύλαξη ειδικών διατάξεων αναγκαστικού δικαίου. Επίσης, ο λογαριασμός δεν θα εντάσσεται στην πτωχευτική περιουσία του γονέα ή του κηδεμόνα.

Σε περίπτωση παράνομης ανάληψης, θα επιστρέφονται στο Δημόσιο οι κρατικές εισφορές που έχουν καταβληθεί, μαζί με τις αντίστοιχες αποδόσεις τους. Ο λογαριασμός, ωστόσο, δεν θα κλείνει, αλλά θα συνεχίζει να λειτουργεί με το υπόλοιπο κεφάλαιο, ενώ η κρατική συνεισφορά θα μπορεί να επανεκκινήσει με νέες ιδιωτικές καταβολές.

Ποια φορολογικά κίνητρα προβλέπονται

Οι ιδιωτικές εισφορές έως 10.000 ευρώ ετησίως δεν θα θεωρούνται εισόδημα του ανηλίκου και δεν θα συνυπολογίζονται σε εισοδηματικά ή κοινωνικά κριτήρια. Η ίδια πρόβλεψη ισχύει και για την κρατική συνεισφορά.

Παράλληλα, οι καταβολές απαλλάσσονται από τον φόρο δωρεών και γονικών παροχών, ενώ αφορολόγητα θα είναι τα μερίσματα, οι τόκοι και οι υπεραξίες που πιστώνονται στον λογαριασμό.

Ωστόσο, σε σχέση με την αρχική διαβούλευση, αφαιρέθηκε η ρητή εξαίρεση των εισφορών από τα τεκμήρια του πόθεν έσχες. Συνεπώς, δεν προβλέπεται απαλλαγή από τον έλεγχο της προέλευσης των χρημάτων.

Τι γίνεται όταν το παιδί συμπληρώσει τα 18

Με την ενηλικίωση, ο λογαριασμός μετατρέπεται σε προσωπικό περιουσιακό δικαίωμα του δικαιούχου, ο οποίος θα μπορεί να επιλέξει ολική ή μερική ανάληψη των χρημάτων.

Εναλλακτικά, θα έχει τη δυνατότητα να μεταφέρει το κεφάλαιο σε τραπεζικό καταθετικό λογαριασμό, σε άλλο επενδυτικό λογαριασμό ή σε επενδυτικό ασφαλιστικό προϊόν.

Η ανάληψη ή η μεταφορά των χρημάτων δεν θα επιβαρύνεται με φόρο. Σε περίπτωση μεταφοράς σε νέο επενδυτικό λογαριασμό, θα διατηρείται το ιστορικό των επενδύσεων, χωρίς η μεταφορά να θεωρείται νέα εισφορά.

Η δυνατότητα αυτοδιαχείρισης

Πέρα από τα τέσσερα έτοιμα επενδυτικά μοντέλα που θα προσφέρουν οι πάροχοι, προβλέπεται και η δυνατότητα αυτοδιαχείρισης. Σε αυτή την περίπτωση, ο γονέας ή ο νόμιμος εκπρόσωπος θα μπορεί να επιλέγει ο ίδιος τις επενδύσεις, εφόσον διαθέτει την απαραίτητη γνώση.

Ωστόσο, η επιλογή δεν θα είναι απεριόριστη. Οι άμεσες τοποθετήσεις σε μετοχές και ομόλογα δεν θα μπορούν να υπερβαίνουν το 30% του χαρτοφυλακίου, ενώ θα εξακολουθούν να ισχύουν τα όρια του επιλεγμένου επενδυτικού προφίλ.

Κάθε εντολή θα ελέγχεται από τον πάροχο πριν από την εκτέλεσή της, ώστε να διασφαλίζεται η συμμόρφωση με τους κανόνες του νομοσχεδίου. Επιπλέον, θα πραγματοποιείται τουλάχιστον ανά τρίμηνο έλεγχος της σύνθεσης του χαρτοφυλακίου και της τήρησης των κανόνων διασποράς.

Τι συμβαίνει αν σταματήσουν οι καταβολές

Η διακοπή των εισφορών δεν συνεπάγεται ποινή, κατάσχεση ή κλείσιμο του λογαριασμού. Το ήδη συγκεντρωμένο κεφάλαιο παραμένει επενδυμένο και οι αποδόσεις εξακολουθούν να πιστώνονται κανονικά.

Το Δημόσιο, ωστόσο, σταματά να καταβάλλει πρόσθετα ποσά όσο δεν πραγματοποιούνται νέες επιλέξιμες ιδιωτικές εισφορές. Εάν οι καταβολές ξεκινήσουν ξανά, ενεργοποιείται εκ νέου η κρατική αντιστοίχιση, εντός των προβλεπόμενων ορίων.

Πώς αυξάνεται η κρατική συνεισφορά

Το αρχικό ανώτατο ποσό της κρατικής ενίσχυσης, που ορίζεται στα 1.200 ευρώ ετησίως, θα αυξάνεται κατά 10% ανά πενταετία.

Συγκεκριμένα, θα διαμορφωθεί σε:

– 1.200 ευρώ κατά την αρχική περίοδο.
– 1.320 ευρώ μετά την πρώτη πενταετία.
– 1.452 ευρώ μετά τη δεύτερη πενταετία.
– 1.597,20 ευρώ μετά την τρίτη πενταετία.

Η αύξηση αφορά αποκλειστικά το ανώτατο όριο της κρατικής συμμετοχής και όχι κάποια υποχρεωτική ελάχιστη καταβολή από την οικογένεια.

Ετσι, για να λάβει ένα παιδί την αρχική μέγιστη κρατική ενίσχυση, η οικογένεια θα πρέπει να καταθέσει τουλάχιστον 1.200 ευρώ μέσα στο έτος. Εάν καταθέσει 600 ευρώ, το Δημόσιο θα προσθέσει άλλα 600 ευρώ.

Αντίστοιχα, μετά την πρώτη πενταετία, όταν το όριο της κρατικής συνεισφοράς θα έχει αυξηθεί στα 1.320 ευρώ, η οικογένεια θα πρέπει να καταβάλει τουλάχιστον το ίδιο ποσό για να εξασφαλίσει τη μέγιστη ενίσχυση. Το συνολικό ετήσιο κεφάλαιο θα φτάνει τότε τα 2.640 ευρώ, πριν από τις επενδυτικές αποδόσεις.

Ακολούθησε το . .

Πρόσθεσε το . ως προτιμώμενη πηγή στη Google